财务测算表使用说明
本表适用于开店、摆摊、小工作室等轻资产项目。填表前请先明确你的项目周期（如月、季度、年），并准备近期的市场询价数据作为参考。
一、利润测算表（月度）
| 项目 | 填写区域 | 填写说明 |
|---|---|---|
| 营业收入 | ____ 元 | 预计一个月的销售额（卖出的商品或服务总价）。按最保守的“淡季”情况填写。 |
| 成本支出 | ____ 元 | 采购原材料、进货成本、包装等直接成本。如卖手抓饼，就是饼皮、鸡蛋、酱料等成本。 |
| 毛利 | 自动计算 | 收入-成本。注意：毛利不是纯利。 |
| 固定费用 | ____ 元 | 每月固定支出：房租、水电、网费、人员工资（自己也算一份工资）。 |
| 变动费用 | ____ 元 | 不固定的杂费：广告费、交通费、维护费。取一个月平均值。 |
| 净利润 | 自动计算 | 毛利 - 固定费用 - 变动费用。正数代表盈利，负数代表亏损。 |
填写示例：摆摊卖柠檬茶，月收入假设8000元，成本2000元，固定费用1000元（摊位管理费+设备折旧），变动费用500元，则净利润为4500元。
二、现金流分析表（每月）
现金利润≠现金流。现金流是实际到你手里的钱进出的过程。
| 项目 | 填写区域 | 说明 |
|---|---|---|
| 期初现金 | ____ 元 | 这个月开始前，你手里可用的现金总和。 |
| 现金流入 | ____ 元 | 本月实际收到的所有钱（包括卖货收到的现金、转账、预收款）。 |
| 现金流出 | ____ 元 | 本月实际支付的所有钱（包括进货付款、交租、发工资、还款）。 |
| 期末现金 | 自动计算 | 期初现金 + 现金流入 - 现金流出。如果为负数，说明这个月会缺钱，需要提前准备备用金。 |
注意：利润表里有“折旧”这类非现金支出，但现金流表只看银行账户和微信钱包余额的变化。很多创业者账面赚了，但钱压在货上，导致资金断裂。
三、完整模板（可直接复制使用）
【项目名称】____________________ 测算月份：____年____月 一、利润测算 1. 营业收入：________元 2. 营业成本：________元 3. 毛利（1-2）：________元 4. 固定费用：房租____元、人工____元、水电____元、其他____元，合计________元 5. 变动费用：广告/推广____元、其他杂费____元，合计________元 6. 净利润（3-4-5）：________元 二、现金流测算 1. 月初现金余额：________元 2. 本月现金收入：________元（实际到账） 3. 本月现金支出：________元（实际支付） 4. 月末现金余额（1+2-3）：________元 三、风险提示 - 若净利润为负，请调整收入或成本预期。 - 若月末现金余额低于下个月固定费用，请抓紧催款或准备周转金。 - 保守测算：将收入再打折20%，看是否还能活。
使用场景
- 开店前决定是否要启动：用测算表看到未来3个月是否亏损。
- 已经经营的小店，每月10号前填一次，监控健康度。
- 向家人或合伙人解释生意时，用数字说话。
注意事项
- 收入一定要按“最差情况”填，不要高估。第一次创业，实际收入通常达不到预期。
- 所有支出都要写进去，包括你给自己开的工资，否则利润虚高。
- 现金流计算不要按“应付/应收”，只看银行实际进出。别人欠你的钱没到账，那就不算出收入。
- 本表只是财务估算工具，不构成任何投资或法律建议。具体经营风险请自行承担。