2026年企业财务测算表（零基础版）
使用场景：创业启动前、经营满一个月、季度复盘、找合伙人/谈融资时。适合年营业额500万以内的小微企业、个体户。
一、利润测算表（算赚不赚钱）
| 项目 | 本月预估/实际 | 填写说明 |
|---|---|---|
| 营业收入 | 卖货/服务收到的钱，未扣除成本 | |
| 减：材料成本 | 直接用于生产的原料、进货成本 | |
| 减：人工工资 | 所有员工薪酬（含你自己） | |
| 减：房租水电 | 固定支出 | |
| 减：推广费 | 广告、促销、平台抽成 | |
| 减：其他费用 | 办公、物流、维修等杂项 | |
| 净利润 | 收入减去所有费用，负数就是亏钱 |
填写说明：每月同一时间填写，比如每月最后一天。先填收入，再一项项填支出。如果不确定，按“最可能”的数字填。宁可少算收入，多算支出。
二、现金流测算表（算资金断了没）
| 项目 | 本月预估/实际 | 填写说明 |
|---|---|---|
| 期初现金 | 月初账户上可用的钱 | |
| 加：销售回款 | 实际收到的现金/微信/支付宝/银行卡 | |
| 加：其他收款 | 借款、投资、补贴等 | |
| 减：采购付款 | 实际花出去进货的钱 | |
| 减：工资/房租/水电 | 实际支付的钱 | |
| 减：其他付款 | 还款、交税、罚款等 | |
| 期末现金 | 期初+收款-付款，如果小于0，马上要断粮 |
填写说明：利润表是“该赚多少”，现金流是“实际收到/花出多少”。客户赊账会让利润好看但现金短缺，务必每笔大额进出都记录。
三、资产负债测算表（算家底厚不厚）
| 项目 | 金额 | 填写说明 |
|---|---|---|
| 资产（东西） | ||
| 现金/存款 | 账户余额 | |
| 应收账款 | 别人欠你的钱 | |
| 存货 | 没卖掉的货按进货价 | |
| 设备/车辆 | 按买入价，旧了可减半填 | |
| 负债（欠账） | ||
| 应付账款 | 你欠供应商的钱 | |
| 借款 | 欠银行/亲友的钱 | |
| 应付工资/税费 | 没发给员工的工资、没交的税 | |
| 净资产 | 资产合计-负债合计，代表你的家底 |
填写说明：每季度至少填一次。设备别按原价填，估个二手价。存货卖不出去可能不值钱，建议打八折。
重点注意事项
- 三张表要联起来看：利润表赚钱但现金流为负，可能是压货或赊账；资产高但负债高，可能风险大。
- 不要虚构数字：测算表是给自己看的，造假只会害自己。
- 小生意也要记账：用Excel或纸质本都行，每笔收支当天记。
- 寻找专业帮助：本文只是模板，不构成法律或税务意见。涉及报税、贷款，请咨询会计或税务师。
- 动态更新：市场在变，每月根据实际调整下月测算。
免责声明：本文只提供财务测算工具与思路，不承诺任何收益，不构成投资建议。创业有风险，决策需谨慎。